Ответы на часто задаваемые вопросы. Конфигурация 1С:Бухгалтерия Предприятия 8 (редакция 1.6), часть № 5

Ответы на часто задаваемые вопросы. Конфигурация 1С:Бухгалтерия Предприятия 8 (редакция 1.6), часть № 5

Вопрос № 171. Что нужно сделать что бы начислять з/п с районным коэффициентом и северной надбавкой?

ответ

ответ

Программа 1С:Бухгалтерия 8 предназначена для ведения только базовых операций по расчетом с персоналом. Для расширенного учета, покрывающего почти все потребности кадрового учета и расчета заработной платы предназначена программа 1С:Зарплата и управление персоналом 8.

Если у Вас достаточно много сотрудников и расчеты становятся трудны – стоит использовать именно её для учета совместно с 1С:Бухгалтерия 8, куда можно настроить выгрузку проводок по блоку расчетов с персоналом и начислению налогов с ФОТ.

Вопрос № 172. Как правильно зарегистрировать валютный счет в 1с 8.1. Как оформить операции по покупке валюты и конвертации. Нужно ли дополнительно отражать (выделять) уплаченный НДС налогового агента по операциям в иностр.валюте в книге покупок (если да, то каким документом?)

ответ

ответ

Для проведения расчетов в иностранной валюте вам необходимо на каждую валюту открыть отдельный счет (справочник «Банковские счета»). Валютные средства организации учитываются на балансовом счете 52. Аналитический учет необходимо вести по каждому счету, в иностранной валюте и в рублях. При этом остатки валютных средств при изменении курса пересчитываются на дату операции (выписки из валютного счета) и на отчетную дату.

Возникающие курсовые разницы относятся на счет 91. Отражение в учете операций по покупке валюты зависит от варианта ее приобретения.

1. Для перечисления денежных средств на приобретение валюты вводится документ «Платежное поручение исходящее» с видом операции «Прочие расчеты с контрагентами» и корреспондирующим счетом 57.02 «Приобретение иностранной » (в случае приобретения валюты для собственных нужд) или 76.09 «Прочие расчеты с разными дебиторами и кредиторами» (в случае приобретения валюты в рамках выполнения поручения комитента).

2. Операция зачисления приобретенной валюты на валютный счет регистрируется документом «Платежный ордер поступление денежных средств» с видом операции «Приобретение иностранной валюты». Если валюта приобретена для собственных нужд – поставьте флажок «Отражать разницу в курсе в составе расходов», в поле «Курс приобретения валюты» укажите курс покупки. К бухгалтерскому учету приобретенная валюта принимается по курсу Центрального Банка РФ на дату приобретения валюты (по данным справочника «Валюты»). При проведении документа в бухгалтерском учете формируются проводки по зачислению приобретенной валюты на указанный счет, а также по отражению прибыли или убытка (прочих доходов или расходов) от операции за счет разницы курсов в корреспонденции со счетом 57.02.

Если флажок «Отражать разницу в курсе в составе расходов» не установлен, то в бухгалтерском учете не формируются проводки на сумму прибыли (убытка) от операции приобретения иностранной валюты.

3. Вознаграждение банка отражается документом «Поступление товаров и услуг».

Вопрос № 173. Где настраиваются проводки при переносе данных из 1с Управление торговлей в 1с бухгалтерия 8?

ответ

ответ

При обмене данными между 1С:Управление Торговлей 8 и бухгалтерскими программами выгружаются не проводки а документы целиком (так по-крайней мере реализовано в последних версиях конфигурации). Что касается проводок, которые делают соответствующие документы в 1С:Бухгалтерии 8, то они формируются исходя из настроек в программе 1С:Бухгалтерия 8.

Вопрос № 174. Организация на упрощенной системе налогобложения. Упрощенцы не рассчитывают и не уплачивают ЕСН. Как расчитать зарплату и налоги в программе "1С: Зарплата и кадры", учитывая особенности ведения учета с применением УСН?

ответ

ответ

В программе "1С:Зарплата и Кадры" нужно в справочнике "Константы" поставить значение "1" (что означает -применять ЕНВД) в строке "Флажок учета ЕНВД". Если в 2003 году Вы уже рассчитывали заработную плату и ЕСН, то необходимо пересчитать ЕСН за 2003 год (Меню: Отчеты, Налоговая отчетность, Расчет авансовых платежей).

Вопрос № 175. В случае нескольких авансовых платежей, каким образом закрывать реализацию товаров и услуг? В документе реализация можно указать только одно платежное поручение.

ответ

ответ

На основании документа «Реализация товаров и услуг» введите «Счет - фактуру», в котором поставьте галочку напротив реквизита «Список» и вручную введите даты и номера платежных документов на авансы. В реализации платежный документ можете не указывать.

Вопрос № 176. Как отразить резервирование товара в счет предстоящих поставок?

ответ

ответ

Для этой цели в программе реализован документ "Заявка от покупателя" с видом операции "Заявка на поставку". В этом случае производится анализ предстоящих поставок по уже сделанным заказам поставщикам исходя из указанной в документе даты предполагаемой отгрузки с тем, что бы, начиная с этой даты ТМЦ, под эту заявку оказались зарезервированы. Т.е. вначале «резервируются» заказанные, но еще не поступившие ТМЦ (при их реальном поступлении они автоматически окажутся зарезервированными под данную заявку), и только ри недостатке ожидаемых поступлений производится резервирование из текущего складского остатка.

При этом резервирование может производиться как на конкретном складе (если в документе указан склад), так и по фирме в целом (если склад не указан). Оформление таких заявок позволяет увеличить размер свободного складского остатка за счет предстоящих поступлений по заказам поставщикам.

Вопрос № 177. Один договор используется как для покупателей так и для продавцов. Как это отразить в 1С:Бухгалтерия 8?

ответ

ответ

Теоретически можно завести у договора Вид «прочее». Но возникнут проблемы при ведении авансов. Счет учета будет единственный. Так что или создаем другой договор под продавца и ведем по нему взаиморасчеты или миримся с некоторыми ограничениями.

Вопрос № 178. Как сохранять счета-фактуры, чтобы отправить по электронной почте?

ответ

ответ

Если у получателя есть 1С, то сохраните в mxl формате, а Ваш получатель просто откроет этот файл из 1С, также вы можете сохранить печатную форму в формате xls, для открытия программой MS Excel. Сохранение осуществляется по пункту меню файл - сохранить как ... (сохранить копию как ... в 1С:Предприятие 8) - выбираем внизу формат сохранения файла.

Вопрос № 179. Следующая проблема с 1С: в программе 1С:Бухгалтерия 8 при начислении зарплаты и проведении документа "отражение зарплаты в регламентированном учете" подбирает для сотрудников один и тот же счет затрат по умолчанию. Как сделать, чтобы по разным подразделениям были разные проводки?

ответ

ответ

В Бухгалтерии 8 есть объект - план видов расчета "основные начисления организации" найти его можно через меню Операции - Планы видов расчета - Основные начисления организации. Здесь для каждого используемого начисления Вы можете отредактировать его способ отражения в бухучете.

Способ отражения в бухучете выбирается из справочника "Cпocoбы oтpaжeния зapплaты в peглaмeнтиpoвaннoм учeтe", где мы можем создавать свои элементы и изменять у них проводки по бухгалтерскому и налоговому учету. Начисления для работника устанавливаются документом "Прием на работу в организацию".

Вопрос № 180. Как учесть в программе 1С:Бухгалтерия 8 задолженность по алиментам, если это возможно.

ответ

ответ

Как такового подобного блока в программе нет

Вопрос № 181. Из 1С:Торговля и Склад 7.7 расходники на товар не выгружаются в 1С:Бухгалтерию 8.

ответ

ответ

Причин проблемы может быть несколько. Период выгрузки правильно выбираете, ошибку 1С не показывает никакую при выгрузке в окне сообщений, может отбором данных активно пользуетесь или свои правила обмена добавили, а старые подкорректировали? Раньше выгружались? Полагаю, что надо смотреть вашу информационную базу.

Вопрос № 182. Как правильно оформить командировку, где находятся приказы по командировке?

ответ

ответ

Расчет с персоналом обычно ведется в программе класса 1С:Зарплата и управление персоналом 8. 1С:Бухгалтерия 8 для этого не предназначена и соответствующих приказов в ней нет.

Вопрос № 183. Как сделать, чтобы в книгу покупок не попадали записи по НДС?

ответ

ответ

В табличной части "Вычет НДС по приобретенным ценностям" документа "Формирование записей книги покупок" удалите строчку с необходимой записью.

Вопрос № 184. Как выгрузить несколько отчетов на дискету для сдачи в налоговую?

ответ

ответ

Открыв форму «Регламентированная и финансовая отчетность» нажмите кнопку F12 для вызова команды «Групповой режим работы со списком отчетов», отметьте галочкми отчеты, предназначенные для выгрузки, нажмите кнопку «Выгрузка - Выгрузить».

Вопрос № 185. С чем может быть связано сообщение: "Не списано ... ед. по номенклатуре ...так как в налоговом учете остатки не найдены", при попытке провести реализацию? Реализация соответственно не проводится. Поступление (из переработки в данном случае) проведено. Сообщение появляется по разным номенклатурным единицам, закономерности не улавливаю, другая реализация проводится. Справочник номенклатуры заполнен по аналогии позиций. В оборотно-сальдовой ведомости в БУ поступление отражается.

ответ

ответ

1. Не введены начальные остатки по партиям товаров.

2. Реализация по дате и времени предшествует поступлению товаров.

3. Перепровести ближайшие поступления и реализации.

Проще всего в 8.1 Бухгалтерия Предприятие это сделать с помощью отчета по субконто Номенклатура = искомый товар. А также убедитесь, что в документе поступления стоит галка «отразить в налог. учете».

Вопрос № 186. При закрытии месяца не закрывается 91 счет (расходы - комиссия банка, оформленные мемориальным ордером). В чем возможная причина?

ответ

ответ

Каким документом Вы оформляете данную операцию? Документа Мемориальный ордер в программе не существует. В любом случае – проблемы такого рода чаще всего возникают при незаполненном субконто у проводки, которая и делает движения по счету 91.

Вопрос № 187. Предприятие работает по УСН доходы минус расходы.(Данные, которые должны выводиться в книге все введены). Необходимо вывести книгу доходов и расходов за год. Книга формируется не полностью, первый столбец: приход все фиксируется, а вот второй столбец расходы не прописываются. Какие настройки для этого необходимо сделать, может дело в этом? Как сделать проверку?

ответ

ответ

Для корректного формирования «Книги учета доходов и расходов индивидуального предпринимателя» важно в форме «Настройка параметров учета» (меню «Предприятия – Настройка параметров учета») на закладке «Аналитический учет МПЗ» установить флажок «Вести партионный учет». На закладке «Аналитический учет расчетов с контрагентами» необходимо установить флажок «Вести расчеты по документам».

Вопрос № 188. Как отразить в бухгалтерии 8.1 поступление бланков строгой отчетности, как отнести их на забалансовый счет 0006?

ответ

ответ

Специального документа, предназначенного для учета бланков строгой отчетности, нет. Подобно операцию стоит вводить ручной операцией, указав нужные корреспонденции. Но можно попробовать использовать документ Поступление товаров и услуг, создав группу номенклатуры «бланки строгой отчетности» и настроив у них счета учета.

Правда, можете столкнуться со вводом в документе дополнительной аналитики, неприменимой к бланкам, чтобы документ провелся.

Вопрос № 189. На какой счет списать покупку 1с стоимостью 9000 рублей?

ответ

ответ

В целях ведения бухгалтерского учета расходы на приобретение компьютерных программ по общему правилу признаются расходами по обычным видам деятельности. Расходы на приобретение программы в состав нематериальных активов включаться не должны (см. письмо Минфина России от 30 апреля 2003 г. N 04-02-05/3/40).

Так как платеж за программу производился в виде фиксированного разового платежа, то он должен отражаться Вами как расходы будущих периодов (по дебету счета 97 «Расходы будущих периодов») с последующим списанием на затраты в течение срока использования программы. Такой позиции на сегодняшний день придерживаются налоговые органы, и Минфин России (см. письмо Минфина России от 29 августа 2003 г. N 04-02-05/5/13).

В месяце приобретения программы Вами должны быть сделаны проводки:

1) Д-т счета 97 - К-т счета 51 - 9 000 руб. - расходы на приобретение программы отражены в составе расходов будущих периодов. В соответствии с Письмом фирмы 1«С», рекомендуемый срок службы программы составляет 24 месяца. В этом случае, ежемесячно, начиная с месяца приобретения, в состав расходов списывается сумма в размере 375 руб. (9 000 руб. / 24 мес.) проводкой:

2) Д-т счета 26 (20, другие счета учета затрат) – К-т счета 97 - 375 руб.

Для отражения данной операции в программе «1С:Бухгалтерия» используется документ «Услуги сторонних организаций». При указании в качестве корреспондирующего счета 97, открывается справочник «Расходы будущих периодов». Данный справочник используется для автоматического ежемесячного списания данных расходов на себестоимость товаров (продукции, работ, услуг).

В данном справочнике необходимо указать сумму расходов, а так же дату начала и окончания списания. На закладке «Бухгалтерский учет» необходимо указать счет отнесения затрат. После заполнения и сохранения значений справочника в документе необходимо указать сумму по договору (еще раз). Документ сформирует проводки, указанные выше, плюс отразит НДС по Дебету счета 19.3.

Вопрос № 190. Есть ли в Бухгалтерии 8 книга учета доходов и расходов (УСН)?

ответ

ответ

Данный отчет в программе называется "Книга учета доходов и расходов(УСН)" (Отчеты - Книга учета доходов и расходов(УСН)).

Вопрос № 191. Как учесть ГСМ, приобретенных за наличный расчет, в «1С:Бухгалтерии 8»?

ответ

ответ

Учет ГСМ, приобретенных за наличный расчет, в «1С:Бухгалтерии 8» осуществляется на субсчете 3 «Топливо» счета 10 «Материалы».

1. Выданы деньги под отчет на покупку ГСМ 71 – 50 (Касса - Расходный кассовый ордер(«Выдача денежных средств подотчетнику»));

2. Приняты к учету ГСМ 10.3 – 60.1(Покупка - Поступление товаров и услуг), 10.3 – 71 (Касса - Авансовый отчет);

3. Выделен НДС по купленным материалам 19.3 – 60.1, 71;

4. «Входной НДС » отнесен на увеличение первоначальной стоимости материалов 10.3 – 19.3;

5. «Входной НДС » отнесен на расчеты с бюджетом 68.2 - 19.3 (Покупка – Ведение книги покупок – Формирование записей книги покупок);

6. Предоставлен и утвержден авансовый отчет о расходах на приобретение материалов (если учет ведется с применением счета 60.1) 60.1 - 71 (Если поступление было оформлено документом «Поступление товаров и услуг», то для проведения операций оплаты ГСМ за наличный расчет через подотчетное лицо предназначен документ «Авансовый отчет»);

7. Возмещен перерасход по авансовому отчету подотчетному лицу 71 – 50 (Касса - Расходный кассовый ордер);

8. Подотчетное лицо вернуло в кассу неизрасходованную сумму 50 -71 (Касса - Приходный кассовый ордер);

9. Стоимость ГСМ списана на расходы Счета учета затрат – 10.3.

Вопрос № 192. Как перенести остатки из 1С 7.7 в 8 по 62 счету, если у нас были добавлены субсчета 62.1.1, 62.1.2?

ответ

ответ

При подобных доработках стандартный перенос остатков корректно отрабатывать не будет – придется воспользоваться ручными проводками по вводу остатков, либо обратиться к специалистам, которые могут настроить под Вас этот обмен.

Также стоит обратить внимание на то, что необходимо внести остатки по регистру взаиморасчетов с контрагентами, который в 1С:Бухгалтерия 8 ведется параллельно с движениями по бухгалтерскому учету.

Вопрос № 193. Можно ли сделать анализ счета по дням?

ответ

ответ

Зайдите в пункт меню "Отчеты - Анализ счета", нажмите кнопку "Настройка" и на закладке "Общее" в строке период укажите - "По дням".

Вопрос № 194. В печатной форме документов не подставляется автоматически Ф.И.О руководителя.

ответ

ответ

Заполните регистр сведений "Ответственные лица организации".

Вопрос № 195. Было сделано поступление товаров от поставщика, выписан счет-фактура. Это было отражено в книге покупок. Спустя оказалось, что счет-фактура был выставлен ошибочно. Как в "1С:Бухгалтерии 8" исправить ошибку?

ответ

ответ

Введите документ "Восстановление НДС", в котором укажите контрагента, счет-фактуру и прочие реквизиты восстанавливаемой записи. Строка документа должна соответствовать строке, отражающей принятие НДС к вычету в документе "Формирование записей книги покупок". При этом в документе указывается место отражение восстановления "в книге покупок" и устанавливается признак отражения в дополнительном листе по строке документа (установить флаг в колонке "Запись доп.листа" и указать корректируемый период - период некорректного отражения записи).

После этого рекомендуется отменить проведение счета-фактуры (чтобы запись не предлагалась к отражению в книге покупок при автоматическом заполнении документа формирования записей книги покупок при закрытии очередного налогового периода). Затем рекомендуется сформировать книгу покупок за налоговый период, в который вносятся корректировки, при этом перед построением книги установить признак формирования дополнительных листов "за текущий период". Дополнительный лист книги покупок рекомендуется распечатать.

Изменение суммы вычетов предыдущего налогового периода приводит к необходимости сдачи корректирующей декларации. При формировании корректирующей декларации необходимо обратить внимание на заполнение поля "дата подписи" - при автоматическом заполнении корректирующей декларации в нее попадут только те корректировки, которые внесены с конца корректируемого налогового периода до указанной даты подписи (даты заполнения). Если необходимость корректировки старого налогового периода обнаружена в разные дни (дополнительные листы книги оформляются от разных дат) - на каждый период корректировки рекомендуется формировать и сдавать отдельную корректирующую декларацию по НДС.

После поступления корректного счета-фактуры необходимо в указать его реквизиты в зарегистрированном в информационной базе счете-фактуре, связанным с документом поступления, при этом корректно установить дату поступления (регистрации) счета-фактуры; счет-фактуру необходимо провести.

После этого вычет по данному счету-фактуре будет предложен при автоматическом заполнении документа формирования записей книги покупок (в большинстве ситуаций отражение производится в налоговом периоде поступления счета-фактуры).

Вопрос № 196. 1С:Бухгалтерия 8.1 как правильно ввести остатки по товару?

ответ

ответ

Используйте документ «Ввод начальных остатков», Указав в качестве раздела учета «Товары и торговая наценка (счета 41, 42)»

Вопрос № 197. Как правильно отправить в декретный отпуск сотрудницу? А то в 1с почему до сих пор начисляется з/п, и как сделать так чтоб ей начислялись ежемесячные пособия по уходу за ребенком? И можно все поподробней, все действия с того момента, как она ушла в декрет?

ответ

ответ

Для подобных операций обычно используют специализированное ПО, например 1С:Зарплата и управление персоналом. В Программе 1С:Бухгалтерии 8 Вам нужно для отражения данной операции создать документ кадровое перемещение, где для старого начисления (начислений) работника (например оплата по окладу и проч.) нужно выбрать в строчке опцию «прекратить», новое начисление (пособие) нужно создать в плане видов расчета, определить для него соответствующие опции налогообложения и установить его в том же кадровом перемещении с опцией «Начать».

Вопрос № 198. В документе "Заявление об обмене страхового свидетельства" необходимо указать номер пачки, где проставляется нужная цифра номера пачки?

ответ

ответ

В "Заявление об обмене страхового свидетельства" нет необходимости указать номер пачки. Данный документ подается в пенсионный фонд отдельной формой. Номер пачки указывается только при передаче пачек СЗВ – 4 в ПФР. Порядок заполнения формы документа "Заявление об обмене страхового свидетельства" приведен ниже.

Оформление заявления об обмене страхового свидетельства

Для заполнения документа необходимо подобрать на закладке "Работники" список работников, для которых формируются заявления и указать дату последнего получения каждым работником страхового свидетельства. Если работник получал страховое пенсионное свидетельство или уже производил его замену на Вашем предприятии и соответствующие документы персонифицированного учета оформлялись в той же информационной системе, программа хранит данные, указанные в страховом пенсионном свидетельстве работника. В таком случае с помощью кнопки "Заполнить" на командной панели закладки "Работники" автоматически заполняются данные на других закладках.

Если же в системе нет никаких документов персонифицированного учета на данного работника, то данные на закладке "Данные указанные в свидетельстве" будут заполнены в соответствии с актуальными сведениями о работнике, и их необходимо будет исправить вручную по данным старого страхового свидетельства. Данные на закладке "Изменившиеся данные" в таком случае тоже нужно заполнить вручную. Следует отметить, что не нужно указывать данные работника, если они не изменились по сравнению с данными старого страхового свидетельства.

После того, как документ полностью заполнен, его нужно провести. При проведении документа производятся проверки соответствия данных документа стандартам и классификаторам ПФР. После проведения с помощью кнопок "Печать" и "Получить файл на диск" формируются печатные формы и файл для передачи в Пенсионный фонд.

 

Вопрос № 199. Как правильно оформить работника-иностранца на работу?

ответ

ответ

Прием работника-иностранца на работу осуществляется с помощью документа «Прием на работу в организацию».

При оформлении приема работника-иностранца на работу сведения о нем вносятся в справочник "Физические лица". Для физического лица, не являющегося резидентом РФ, обязательно должно быть заполнено поле "Гражданство" (для физического лица - резидента данные о гражданстве можно не указывать). При нажатии на кнопку выбора в этом поле открывается форма "Гражданство физического лица", в которой необходимо указать:

  • страну, гражданином которой является работник;
  • имеет ли работник право на пенсию;
  • является ли работник налоговым резидентом РФ.

Указанная информация может со временем измениться. Поэтому нужно внимательно отнестись к дате актуальности записи, и в поле "Запись о гражданстве действует с" ввести дату фактического прибытия работника в Россию. В действительности, в качестве даты актуальности может быть указана любая дата (не ранее даты приема работника на работу), но удобнее указывать ту дату, от которой впоследствии нужно будет отсчитывать 183 дня.

При редактировании информации о работнике необходимо помнить, что для физического лица-нерезидента обязательно должен быть указан адрес за пределами РФ. При этом страна проживания должна быть выбрана из классификатора стран мира (код страны в справочнике стран мира должен соответствовать коду по ОКСМ). Собственно адрес (индекс, город, улица и т. д.) вводится вручную, без использования каких-либо классификаторов.

Сведения об адресе необходимы для корректного формирования регламентированной отчетности для налоговых органов, в частности, формы 2-НДФЛ.

Если работник подпадает под категорию налогоплательщиков, имеющих право на стандартные налоговые вычеты, сведения о таких вычетах необходимо указать в диалоговом окне, открывающемся при нажатии кнопки "НДФЛ" в форме редактирования справочника "Физические лица".

Оформление приказа о приеме на работу или договора гражданско-правового характера производится так же, как и в обычных случаях. Регистрация любых дополнительных начислений и удержаний работника производится в общем порядке.

Чтобы отразить изменение статуса работника, необходимо вернуться в справочник "Физические лица" и в форме редактирования сведений о гражданстве снять флажок "Не является налоговым резидентом РФ". В качестве даты актуальности необходимо установить дату изменения статуса

Перерасчет сумм налога с начала налогового периода с учетом изменившегося статуса работника производится автоматически. Теперь для расчета сумм налога используется ставка 13 %. Кроме того, применяются стандартные налоговые вычеты.

После перерасчета налога на доходы физических лиц у организации образовывается долг перед работником. Этот долг может быть погашен в счет предстоящих платежей работника, то есть при каждом последующем начислении зарплаты сумма исчисленного налога будет увеличиваться, а сумма удержанного налога будет оставаться прежней до тех пор, пока долг не будет погашен.

Сумма переплаты налога может быть возвращена работнику единовременно. Чтобы отразить такой возврат в программе, необходимо оформить документ "НДФЛ возврат налога".

Вопрос № 200. При начисление заработной платы не рассчитывается НДФЛ. Где что у меня не так?

ответ

ответ

Проверьте все документы предыдущих месяцев... даты, периоды, перепроведите их... посмотрите что с выдачей..., проверьте есть ли у Вас проведенный документ "закрытие месяца", справочник «Налоги и ставки». Если с предыдущими моментами все нормально, то посмотрите карточки 1 НДФЛ по сотрудникам (как предоставлены вычеты, указана ли ставка НДФЛ).

Оцените материал
(2 голосов)

Поделитесь своим мнением о статье

ОБО МНЕ

Индивидуальный предприниматель.

Работаю только удаленно, в офис не выезжаю.

Последние комментарии