Ответы на часто задаваемые вопросы. Конфигурация 1С:Бухгалтерия Предприятия 8 (редакция 1.6), часть № 2

Ответы на часто задаваемые вопросы. Конфигурация 1С:Бухгалтерия Предприятия 8 (редакция 1.6), часть № 2

Вопрос № 51. Конфигурация «1с:Бухгалтерия 8.1». Каким образом можно изменить отображение даты в платежном поручении, чтобы месяц писался прописью?

ответ

ответ

Заходим в сведения об организации (Предприятие - Организации), через строку «Основной банковский счет» переходим в счета организации. Кнопка «Изменить». И выбираем способ отображения даты в документе – «Прописью».

Вопрос № 52. Каким образом нам оформить поступление основного средства через авансовый отчет, если раньше по ошибке ввели приходную накладную, и не хотелось бы ее удалять?

ответ

ответ

Через авансовый отчет можно оформить только оплату поставщику за это основное средство, чтобы закрыть 60 счет. Для этого сначала вводим расходный кассовый ордер на выдачу денежных средств подотчетнику. Подбираем его в АО. Переходим на закладку «Оплата» и заполняем в соответствии с графами табличной части. Проводим документ. В результате сформируется проводка Дт 60 Кт 71 на сумму оплаты поставщику за основное средство. Приходную накладную оставляем без изменений.

Вопрос № 53. Как оформить выплату аванса сотрудникам?

ответ

ответ

Автоматизации выплаты аванса в данной конфигурации не предусмотрено. Можно оформить обычную выплату документом «Зарплата к выплате» (начислять не надо), затем после начисления при выплате основной зарплаты программа учтет ранее выданный аванс.

Вопрос № 54. При выгрузке из ТИС 7.7 в «1С:Бухгалтерию 8.1» выписки вместо 51 счета выгружаются с 52.

ответ

ответ

В ТИС 7.7 изменить код валюты на 643 и привязать его к договору и расчетному счету и повторить выгрузку.

Вопрос № 55. Есть ли в «1С:Бухгалтерии 8» специальный документ сторно?

ответ

ответ

Для сторнирования документов в «1С:Бухгалтерии 8» используется документ «Корректировка записей регистров» с установленным флажком «Использовать заполнение движений».

Вопрос № 56. Есть ли в 1С:8.1 отчет «Начисленные налоги с ФОТ» с разбиением по сотрудникам, как в 7.7?

ответ

ответ

К сожалению, нет. Детальный отчет по налогам предусмотрен в конфигурации «1С:Зарплата и Управление Персоналом 8.1». В «1С:Бухгалтерии 8» для получения такой детализации можно обратиться к данным регистров накопления.

Вопрос № 57. Перенесли данные из 7.7 в 8.1, начали вводить документы. Проблема при заполнении платежных поручений: при выборе получателя счет получателя не проставляется автоматически, хотя в карточке контрагента счет добавлен. При этом выводится сообщение «Счет не соответствует отбору». Платежка в рублях.

ответ

ответ

Проблема оказалась в том, что в справочнике валют было две валюты «рубль». Расчетный счет организации был привязан к одному рублю, а счет контрагента – к другому. Из-за этого несоответствия счет контрагента не проставлялся – программа воспринимала эти рубли как разные валюты.

Вопрос № 58. Конфигурация «Бухгалтерия 8.1». Можно ли продавать спецодежду, которая находится в эксплуатации при использовании линейного метода?

ответ

ответ

Если при передаче в эксплуатацию используется способ погашения «линейный», то необходимо использовать документ «Возврат Материалов из эксплуатации». После возврата на склад можно оформлять документ реализации.

Вопрос № 59. Не удаляется справочник (элемент справочника).

ответ

ответ

Скорее всего, в нем есть ссылки на другие объекты программы. Например, справочник с сотрудниками не получится удалить, т.к. сотрудники, которые находятся в этом справочнике, присутствуют в документах по начислению зарплаты.

Вопрос № 60. Делаем документ «Расчет ЕСН», но рассчитываются только данные для ПФР накопительной и страховой части, в остальные фонды не считает.

ответ

ответ

Для Упрощенной системы ЕСН не рассчитывается. Если фирма переходит на общую систему, необходимо сделать следующее: Открыть: «Операции» - «Константы» - «Применяемые системы налогообложения», поставить точку «Все системы налогообложения». Добавить новую учетную политику и указать систему налогообложения.

Вопрос № 61. Как отражать в налоговом учете основные средства, бывшие в эксплуатации у других организаций?

ответ

ответ

При формировании первоначальной стоимости никаких исключений из общего порядка (ст. 257 НК РФ) не предусмотрено. Тот факт, что было приобретено бывшее в употреблении имущество, может оказать влияние на норму амортизации в соответствии с п. 12 ст. 259 НК РФ, если организация воспользуется предоставленным правом.

То есть, если предыдущий собственник укажет нам срок, в течение которого имущество уже эксплуатировалось (может быть, не только им самим), то мы можем уменьшить нормативный срок на эту величину. Сумма амортизации, начисленная в другой организации, не требуется.

Вопрос № 62.Почему в документе "Инвентаризация ТМЦ" нельзя проводить инвентаризацию по счету 08.3?

ответ

ответ

Документ «Инвентаризация ТМЦ» предназначен для инвентаризации товарно-материальных ценностей и запасов.

Счет 08.3 «Строительство объектов основных средств» предназначен для учета затрат и других расходов по возведению зданий и сооружений, монтажу оборудования.

Вопрос № 63. Как правильно принять уже работающего сотрудника по совместительству?

ответ

ответ

Зависит от того, какое это совместительство. Если внешнее, то сотрудника придется сначала уволить, а потом принять заново по совместительству. Если внутреннее (за сотрудником сохраняется и текущее место работы), то сначала нужно включить в учетной политике по персоналу поддержку внутреннего совместительства, после чего создать нового сотрудника из того же физического лица и сделать на него соответствующий приказ (внутреннее совместительство станет доступно для выбора).

Вопрос № 64. При редактировании текстов в текстовом документе, таблице или HTML-документе по умолчанию отображается слишком мелкий шрифт. Есть ли какая-либо возможность увеличить его для того, чтобы работать с текстами было удобнее?

ответ

ответ

«1С:Предприятие 8» позволяет довольно гибко настраивать отображение текста. Для текстовых документов Вы можете указать шрифт по умолчанию, при необходимости увеличив его размер. Сделать это просто - достаточно зайти в меню «Сервис», выбрать «Параметры» и перейти на закладку «Тексты». Внизу этой закладки доступен элемент «Шрифт», настройка которого позволит отображать все текстовые документы так, как Вы пожелаете.

Для табличных документов существует способ, при котором можно включить отображение панели инструментов «Форматирование» (к слову, обратите внимание и на панель «Табличный документ»). Достаточно нажать правой кнопкой мыши на пустом месте рядом с кнопочками видимых панелей инструментов и включить галочку напротив «Форматирование». Через эту панель Вы сможете настраивать шрифт и его размер у определенных ячеек Вашего табличного документа, у выделенных ячеек либо у всех сразу.

Вопрос № 65. Было сделано поступление товаров от поставщика, выписан счет-фактура. Это было отражено в книге покупок. Спустя время узнаем, что счет-фактура был выставлен ошибочно. Как в «1С:Бухгалтерии 8» исправить ошибку?

ответ

ответ

В момент обнаружения ошибки необходимо ввести документ «Восстановление НДС», в котором указать вручную контрагента, счет-фактуру и прочие реквизиты восстанавливаемой записи. Строка документа должна соответствовать строке, отражающей принятие НДС к вычету в документе «Формирование записей книги покупок».

При этом в документе указывается место отражения восстановления «в книге покупок» и устанавливается признак отражения в дополнительном листе по строке документа (установить флаг в колонке «Запись доп. листа» и указать корректируемый период - период некорректного отражения записи). После этого рекомендуется отменить проведение счета-фактуры (чтобы запись не предлагалась к отражению в книге покупок при автоматическом заполнении документа формирования записей книги покупок при закрытии очередного налогового периода).

Затем рекомендуется сформировать книгу покупок за налоговый период, в который вносятся корректировки, при этом перед построением книги установить признак формирования дополнительных листов «За текущий период». Дополнительный лист книги покупок рекомендуется распечатать.

Вопрос № 66. Как вести учет операций с посредниками?

ответ

ответ

Для учета посреднических операций по видам возмещаемых расходов нужно добавить отдельный субсчет в типовой план счетов, например 76.07 для расчетов в рублях и настроить набор аналитики для данного счета:

Субконто 1 - Контрагенты;

Субконто 2 - Договоры контрагентов;

Субконто 3 - Виды расходов.

Обычно сумма платежа содержит часть, относящуюся к возмещаемым расходам, а часть - к гонорару поверенного. В этом случае в программу нужно ввести два документа «Платежное поручение входящее», один с видом операции «Оплата от покупателя» на сумму гонорара, второй с видом операции «Прочее поступление денежных средств» на сумму возмещаемых расходов.

Счет 76.07 и аналитика выбираются в форме документа.

Вопрос № 67. Отражаем услуги банка по расчетно-кассовому обслуживанию документом «Платежный ордер». Вид операции – Прочее списание безналичных денежных средств. Расходы списываются на 91 счет. Когда делаем документ «Закрытие месяца», сальдо с 91 счета не списывается на 99. Как это исправить?

ответ

ответ

В документе «Платежный ордер» в сроке Прочие доходы и расходы выбрать тип данных - Прочие доходы и расходы, субконто Услуги банка. Провести документ и перепровести закрытие месяца.

Вопрос № 68. Проблема при закрытии месяца. Документ проводится без комментариев, но 20 счет остается незакрытым. База распределения - Выручка.

ответ

ответ

В проводках по выручке не заполнено субконто

Вопрос № 69. Нужно приобретенные в прошлом году материалы (10 счет) перенести на 41 счет для продажи как товар - как это можно сделать?

ответ

ответ

Можно воспользоваться складским документом "Комплектация".

Вопрос № 70. В новом году не рассчитывается ЕСН.

ответ

ответ

Необходимо заполнить ставки по ЕСН.

Вопрос № 71. Делаем закрытие 1-го квартала (документ «Закрытие месяца за март»). При проведении документа появляется сообщение, что у основных средств не задан способ начисления амортизации для целей НУ. Проверяли все основные средства - все способы указаны и для БУ, и для НУ.

ответ

ответ

Зайти: Предприятие - Учетная политика организаций. Учетная политика должна быть введена на 01.01.09. На вкладке «Налог на прибыль» указать линейный метод начисления амортизации. Перепровести документы с 1 января.

Вопрос № 72. Делаем документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете». По бух.учету проводки формируются, но по НУ не формируются.

ответ

ответ

Открыть меню Зарплата - Способы отражения зарплаты в учете. В появившейся таблице последовательно выбирать каждую строку и задавать параметры для налогового учета. Затем перепровести документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете».

Вопрос № 73. Делали обновление конфигурации, произошел сбой в работе компьютера. Конфигурация обновилась без ошибок. Но когда пытаемся зайти в рабочую базу, выходит сообщение, что данная база данных не соответствует сохраненной. Как это исправить?

ответ

ответ

Нужно зайти в режиме конфигуратора. Далее: Конфигурация - Открыть конфигурацию. Затем Конфигурация - Обновить конфигурацию базы данных. После окончания загрузки закрыть конфигуратор и зайти в базу в обычном режиме.

Вопрос № 74. Какими документами можно списать материалы в производство? Оформляем документ-отчет производства за смену, у продукции задана спецификация, но материалы все равно не списываются.

ответ

ответ

Списать материалы в производство можно двумя способами. Первый - перед документом «Отчет производства за смену» оформить документ «Требование-накладная», где указать материалы, количество и счета затрат. Второй - в документе «Отчет производства за смену» на вкладке «Материалы» указать необходимые наименования, количество и счета затрат.

Вопрос № 75. Предприятие на упрощенной системе налогообложения. Делаем расходный кассовый ордер на выплату зарплаты, но в книгу учета доходов и расходов попадает сумма намного меньше.

ответ

ответ

Для того, чтобы сумма зарплаты пошла в расход, она должна быть начислена и выплачена. Скорее всего, начислена одна сумма, а выплачена другая (меньше).

Вопрос № 76. На основании платежного поручения в январе была выписана счет-фактура на аванс. При формировании книги покупок за январь счет-фактура не попала в книгу.

ответ

ответ

Возможно, не отражена реализация в счет аванса или не выполнены все необходимые операции по учету НДС. Воспользуйтесь помощником: Покупка – Ведение книги покупок – Помощник по учету НДС. В данной обработке находятся все операции в нужной последовательности, которые необходимо выполнить для корректного формирования книги продаж и покупок.

Вопрос № 77. На 43 счете повис остаток по определенной продукции в суммовом выражении без количества. Непонятно, откуда он взялся, продукция отгружена полностью.

ответ

ответ

Произведенная продукция была отгружена следующим месяцем, после чего был закрыт текущий месяц. Так как на момент проведения «будущей» отгрузки фактическая себестоимость не была рассчитана (а рассчитывается она именно закрытием месяца), после расчета появился тот самый остаток. Нужно перепровести отгрузки (они пройдут по новой себестоимости), и все встанет на свои места.

Вопрос № 78. Как отразить услуги банка в 1С Бухгалтерии 8?

ответ

ответ

Услуги банка можно отразить документом «Платежный ордер (списание денежных)» с видом операции «Прочее списание безналичных денежных средств». Для целей бухгалтерского учета должен быть указан счет 91.02, для целей налогового учета – счет 91.02.7, статья расходов должна иметь вид прочих доходов и расходов «Расходы на услуги банков», и должен быть установлен флажок «Принятие к налоговому учету».

Вопрос № 79. Почему при проведении документа бывает пустая аналитика в проводках?

ответ

ответ

Чтобы найти и исправить уже введенные проводки с пустой аналитикой можно воспользоваться отчетом «Оборотно-сальдовая ведомость по счету». Сформируем отчет, например, по счету 26. В отчете сразу видно, что незаполненная аналитика (субконто) по умолчанию выводится первой.

Вопрос № 80. Почему произошло дублирование справочников?

ответ

ответ

При работе нескольких пользователей с программой возможно непреднамеренное дублирование справочников. Для автоматического исправления дублированных справочников, по которым уже введены документы, рекомендуется использовать универсальную обработку «Поиск и замена значений». Данная обработка поставляется на диске ИТС.

Вопрос № 81. При выгрузке отчета программа пишет, что не удалось сформировать текст выгрузки, для исправления ошибок используйте окно навигации по ошибкам. Но этого окна нигде нет. Что делать?

ответ

ответ

Возможно, Вы не видите это окно, т.к. оно настроено в состояние "Прячущееся". Тогда для открытия окна навигации нужно подвести (не щелкая!) к квадрату справа от заголовка окна "Служебные сообщения". Для того чтобы это окно перестало быть прячущимся, щелчком по правой кнопке мыши на сером поле заголовка окна вызовите контекстное меню и выберите "Прикрепленное". Тогда окно навигации будет появляться в нижней части экрана.

Вопрос № 82. Проблема при формировании книги продаж: почему-то в нее стали попадать не только продажи, но и поступления товаров от некоторых контрагентов.

ответ

ответ

При проверке документов поступления выяснилось, что по ним идут проводки на 68.2 - из-за того, что в указанном договоре с поставщиком был ошибочно выставлен флаг «НДС в качестве налогового агента». После снятия флага и перепроведения документов формирование книги продаж произошло нормально.

Вопрос № 83. Конфигурация «1С:Бухгалтерия 8». В печатной форме документа ТОРГ-12 (хотя и в остальных также) между названием организации и ИНН большие промежутки.

ответ

ответ

Откройте пункт меню Предприятие – Организации, на закладке «Основные» после полного наименования организации стоят пробелы. Необходимо их удалить.

Вопрос № 84. Можно ли загрузить в чистую базу наш прайс из Excel?

ответ

ответ

Штатные средства для этих целей в 1С отсутствуют, потребуется создание внешней обработки. Обратитесь за помощью к программисту 1с.

Вопрос № 85. Конфигурация «1С:Бухгалтерия 8». В карточке сотрудника сняли галку «Сотрудник актуален» и он исчез, не можем его нигде найти.

ответ

ответ

В справочнике «Сотрудники организаций» в левом верхнем углу выбрать из списка «Все сотрудники». Все неактуальные сотрудники появятся и будут отражены серым цветом. Необходимо зайти в карточку и поставить галочку «Сотрудник актуален».

Вопрос № 86. Конфигурация «1С Бухгалтерия 8.1». Как изменить заголовок главного окна? Вместо «Бухгалтерия предприятия» поставить название нашей организации?

ответ

ответ

Сервис - Настройка программы - Закладка заголовок главного окна. Здесь указываете название организации и нажимаете кнопку «ОК».

Вопрос № 87. Приходуют ТМЦ (чайник) через документ Авансовый отчет. Счет учета 10.09 «Инвентарь и хозяйственные принадлежности». После этого передают его в эксплуатацию документом Передача материалов в эксплуатацию. Пытаются провести документ – выходит ошибка, что по бухучету и нал. учету недостаточно количества данной номенклатуры.

ответ

ответ

Приход товаров, материалов через авансовый отчет делается на вкладке Товары, где заполняется количество и цена товара. В других полях документа количественный учет не ведется.

Вопрос № 88. Проблема при закрытии января 2009: выходит предупреждение "Не указан метод начисления амортизации для НУ". Но во всех регистрах сведений метод начисления указан. Ничего не меняли, прошлый месяц закрылся нормально.

ответ

ответ

Начиная с релиза 1.6.12.4 в учетной политике на 2009 год необходимо указать во вкладке "налог на прибыль" значение "метод начисления амортизации ОС с 2009 года" - линейный. Изменения в программу были внесены в связи с изменением законодательства.

Вопрос № 89. При формировании пачек СЗВ-4 для передачи в ПФР выходит сообщение «Дата начала периода не должна превышать дату окончания периода» по какому-нибудь конкретному работнику.

ответ

ответ

Зайти: Операции - Регистры сведений - Сведения о стаже СЗВ-4. Выбрать год сдачи отчетности. У нужного сотрудника проверить период работы в этом году. Необходимо, чтобы дата окончания периода (если только работник не уволен) приходилась на 31 декабря. Сохранить данные и сформировать пачки заново.

Вопрос № 90. В документе поступления импортного товара не отражается ГТД, хотя номер ГТД и страну происхождения я указываю в справочнике «Номенклатура». Почему ГТД автоматически не вставляется в документ?

ответ

ответ

В табличной части документа правой кнопкой мыши нужно выбрать пункт «Настройка списка» и отметить галочками колонки - «Страна происхождения» и «ГТД».

Вопрос № 91. После обновления релиза конфигурации и, соответственно, регламентированной отчетности, пропали сохраненные ранее отчеты. В журнале отчетов их нет, когда пытаюсь заполнить заново и сохранить - программа выдает предупреждение "Отчет не соответствует отбору". Что делать? Связано ли исчезновение отчетов с обновлением и можно ли их восстановить?

ответ

ответ

У Вас ничего не пропало, восстанавливать не придется. Обновление релиза, в котором содержатся новые ФО, никак не может повлиять на сохраненные формы отчетности. В разделе Регламентированные отчеты выберите нужный период формирования отчетности (бегунок внизу), нажмите кнопку "Настройка" и снимите галку "Фильтровать дерево отчетов" - тогда отобразятся все сохраненные данные.

Вопрос № 92. Организация ИП: при производстве продукции материалы списываются накладной, также делает документ Отчет производственный за смену, но при реализации продукции программа пишет, что нет остатков в налоговом учете.

ответ

ответ

Вместо документа Требование - Накладная в отчете производственном за смену заполните закладку Материалы.

Вопрос № 93. Как закрыть 26 или 44 счет, если не было выручки? Применяется директ-костинг. База распределения косвенных расходов - выручка.

ответ

ответ

Если расходы можно отнести к будущим периодам: ручной операцией переносите 26 или 44 на 97 счет, тип списания которого "В особом порядке". Потом когда появится выручка, все переносите обратно.

Если Вы считаете, что это расходы текущего периода, то либо списывайте вручную, либо примените военную хитрость: Сделайте выручку на сумму 0,01 руб (можно и вручную, дт 62.1 к 90.1.2 с указанием аналитики.) Закройте месяц. После закрытия месяца сразу отсторнируйте выручку. Таким образом, все проводки пройдут автоматически, и состояние счетов вернется к реальному.

Вопрос № 94. При формировании справки 2-НДФЛ не попадают адреса сотрудников в печатную форму.

ответ

ответ

Неправильно заведено гражданство у сотрудников. В карточке "Личные данные физического лица" в пункте "Гражданство" при выборе гражданство физ. лица выбрать из классификатора стран мира Российская Федерация с кодом 643, сохранить. После чего адреса сотрудников попадают в печатную форму.

Вопрос № 95. Как в программе начислить и выплатить аванс в 1С Бухгалтерии 8?

ответ

ответ

В Бухгалтерии 8.1 не предусмотрено автоматическое заполнение и расчет сумм аванса. Для выплаты аванса следует заполнить и провести документ «Зарплата к выплате», где вручную устанавливаются суммы аванса (начисление аванса делать не нужно, сразу – «выплата»). Потом в конце месяца сделать начисление всей зарплаты и еще один документ по выплате зарплаты, где программа сама считает зарплату к выплате (с учетом ранее выданного аванса). В следующем месяце можно будет скопировать предыдущий документ по выплате аванса и, при необходимости, откорректировать.

Вопрос № 96. Часто документы вводятся в базу не по порядку, а, например, кассовые документы должны следовать в строгой последовательности. Можно ли в автоматическом режиме перенумеровать уже введенные документы? Очень не хочется изменять номера документов вручную, т.к. их очень много.

ответ

ответ

Быстро перенумеровать большое количество документов можно с помощью обработки "Универсальные подбор и обработка объектов". Найти ее можно на дисках ИТС вместе с множеством другой полезной информации для бухгалтера. Подробная справка по использованию находится внутри самой обработки.

Вопрос № 97. Сделали несколько различных регламентированных отчетов, записали их, но в журнале сохраненных отчетов их нет. Куда они постоянно пропадают?

ответ

ответ

Чтобы сохраненные регламентированные отчеты были видны в журнале, должны быть выполнены несколько условий:

- если учет в базе ведется по нескольким организациям или они зарегистрированы в нескольких ИФНС, то в настройках отбора (внизу журнала) должны быть выбраны соответствующие значения.

- период формирования отчетов также должен быть правильно выбран, либо снять вообще флажок "за период" (также внизу журнала отчетов).

- слева, в дереве отчетов, напротив нужного Вам должна стоять галочка.

Вопрос № 98.К нам на склад поступает некий товар, измеряемый в килограммах. Мы расфасовываем его в пакетики и продаем поштучно. Как отразить эту операцию в "Бухгалтерии предприятия" (изменение количества и единиц измерения)?

ответ

ответ

Для этого надо воспользоваться документом "Комплектация номенклатуры" с видом операции "Разукомплектация". В шапке документа выбираем КОМПЛЕКТ, т.е. номенклатуру, которую хотим "разобрать на части". Табличную часть заполняем списком комплектующих (частей).

Единицы измерения роли не играют. Себестоимость списанных со склада комплектов делится на себестоимость составляющих в пропорциях, указанных для каждой части. Счета учета можно изменять по необходимости (например, списать материал с 10 счета, а оприходовать составляющие как товар на 41).

Вопрос № 99. Как правильно учесть НДС по предоплате в «1С:Бухгалтерия 8.1» Учет у поставщика?

ответ

ответ

Например: Фирма «А» собирается отгрузить покупателю Фирме «Б» товар. По условиям договора покупатель должен перечислить аванс. Фирма «А» выставляет в адрес покупателя счет на оплату.

1. Получение от покупателя предоплаты по выставленному счету может быть отражено вводом на основании Счета на оплату покупателю

. Во «входящем» платежном поручении автоматически указывается счет для дальнейшего формирования печатной формы счета-фактуры на предварительную оплату.

3. Воспользоваться обработкой Регистрация счетов-фактур на аванс либо ввести счет-фактуру на основании платежного поручения.

4. При выполнении обработки автоматически формируется счет-фактура на аванс

5. В сформированном счете-фактуре указывается счет на оплату, на основании которого отражен платеж.

Если поступивший от покупателя платеж не был отражен на основании счета на оплату, то соответствующий счет на оплату может быть внесен в счет-фактуру на аванс (непосредственно в форму) вручную, либо на этапе формирования обработки Регистрация счетов-фактур на аванс.

Вопрос № 100. Как правильно учесть НДС по предоплате в «1С:Бухгалтерия 8.1» Учет у покупателя?

ответ

ответ

Например: Фирма «Б» перечислила поставщику фирме «А» аванс под предстоящую отгрузку товара.

1. Полученный от поставщика счет-фактура на аванс вводится в программе покупателя на основании платежного поручения, сформированного ранее для перечисления предоплаты. При этом данные счета-фактуры определяются автоматически (за исключением номера и даты счета-фактуры, которые проставляются вручную в соответствующих полях Вх. Дата и Вх. Номер).

2. Сформированный «входящий» счет-фактура отражает НДС по выданному авансу в специализированных регистрах учета НДС.

3. Сумма НДС с аванса может быть принята покупателем к вычету. Для отражения такого вычета вводится документ Формирование записей книги покупок, а в нем заполняется закладка Вычет НДС с выданных авансов.

4. При проведении указанного документа вычет по НДС отражается в бухгалтерском учете соответствующими проводками, а также в регистрах подсистемы НДС.

5. Одновременно в Книге покупок формируется запись по вычету НДС с суммы перечисленной предоплаты.

Для восстановления суммы НДС вводится документ Формирование записей книги продаж, а в нем заполняется закладка Восстановление по авансам.

Одновременно с проведением этого документа формируются бухгалтерские проводки и запись в Книге продаж по восстановлению суммы НДС с аванса.

Оцените материал
(2 голосов)

Поделитесь своим мнением о статье

ОБО МНЕ

Индивидуальный предприниматель.

Работаю только удаленно, в офис не выезжаю.

Последние комментарии